Prije nego što u potpunosti uđemo u definiciju pojma financijska projekcija, važno je da nastavimo znati etimološko podrijetlo dvije riječi koje ga oblikuju:
- Projekcija potječe od latinskog, točnije iz "proctio", što se može prevesti kao "djelovanje i učinak bacanja nečega naprijed".
-Financiera, s druge strane, proizlazi iz francuskog "financija", što je ekvivalentno "plaćanju duga" i koje, pak, dolazi od latinskog "finis" (kraj).
Pojam projekcije koristi se na različite načine. U ovom slučaju, zainteresirani smo za njegovo značenje kao planiranje ili prognozu koje se provodi u određenim kontekstima. Financijski, s druge strane, je ono što je povezano s poslovanjem, bankama i burzom .
Ove definicije omogućuju nam razumijevanje pojma financijske projekcije . To je analiza koja se razvija kako bi se predvidjelo koji će eventualni dobitak ili gubitak biti komercijalni projekt. Iz financijske projekcije, poduzetnik ili poduzetnik imaju vrijedne informacije za donošenje odluka o svom poslovanju.
Kako bi se provela financijska projekcija, važno je da dotična osoba temeljito analizira i proučava aspekte kao što su:
- Stanje na tržištu.
- Tvrtka u cjelini iu dubini, naglašavajući elemente kao što su proizvodni kapaciteti, snage i slabosti ...
- Važno je odrediti vremensko razdoblje u kojem će se poduzeti spomenuta projekcija.
- Potrebno je procijeniti, ekonomski gledano, projekt koji želite razviti. To znači da moramo uzeti u obzir i troškove i moguće koristi, novčani tok ...
-U slučaju da se projekt sastoji od proizvodnje bilo koje predmetne stavke, neophodno je dobiti izračun marže po jedinici.
- Mora poduzeti projekciju prodaje.
Uz sve to, stručnjaci u tim pitanjima savjetuju one koji će napraviti financijsku projekciju kako bi pokrenuli inicijativu koja traži od svojih potencijalnih investitora 25% od očekivanih troškova, kako bi se suočili s nepredviđenim i uvijek imajte noge na zemlji.
Financijska projekcija omogućit će da se utvrdi razina troškova koje poduzeće može podržati, koji je iznos prikladan za njegov razvoj i kada bi poslovanje bilo profitabilno ako bi se, na primjer, ostvarila očekivanja od prodaje . Rezultati projekcije mogli bi čak pokazati da nije prikladno provesti posao.
Obično se financijske projekcije temelje na različitim scenarijima. Na taj način poduzetnik će moći definirati strategije za jedan ili drugi kontekst .
Financijske projekcije su vrlo važne kada se traži financiranje projekta. Pretpostavimo da se poduzetnik susreće s potencijalnim investitorima kako bi zatražio sredstva. Ovaj poduzetnik daje financijsku projekciju da pokaže da, ako primi novac potreban za pokretanje projekta, dobit će profit koji će investitorima omogućiti povrat novca za nekoliko mjeseci, pa čak i dobiti za manje od godinu dana.